L’AVS expliquée simplement : cotisations, rente et la 13e rente AVS
L’AVS est le premier pilier de la prévoyance suisse — un système de répartition où tous cotisent et tous touchent une rente. Son montant dépend de deux choses : des années de cotisation sans lacunes et le revenu moyen.
Publié : 17.07.2026 · Mis à jour : 17.07.2026
Le principe de répartition
L’AVS fonctionne par répartition : les actifs d’aujourd’hui financent directement les rentes d’aujourd’hui — contrairement à la caisse de pension, où chacun épargne son propre capital. Est tenue de cotiser en principe toute personne active dès le 1er janvier suivant ses 17 ans ; les personnes sans activité lucrative paient dès 20 ans une cotisation minimale propre.
Les salariés paient 5.3% du salaire brut (AVS/AI/APG ensemble), l’employeur double à 10.6% — sans plafond. L’effet sur votre fiche de paie : calculateur salaire brut-net.
De quoi dépend la rente
Deux facteurs déterminent la rente :
- La durée de cotisation : la rente complète exige une carrière de cotisation sans lacunes (« échelle 44 »). Chaque année manquante réduit à vie d’environ 1/44.
- Le revenu annuel moyen déterminant : tous les revenus soumis, revalorisés, plus les bonifications pour tâches éducatives et d’assistance (revenus fictifs pour les années avec enfants de moins de 16 ans ou proches nécessitant des soins).
Pour les couples mariés, les revenus des années de mariage sont partagés (moitié à chacun), et la somme des deux rentes est plafonnée à 150% de la rente maximale — l’un des points du guide mariage & impôts.
Âge de référence et retraite flexible
L’âge de référence est 65 ans — depuis la réforme AVS 21 pour les hommes et (avec une génération transitoire autour de 1961–1969) aussi pour les femmes. Le retrait reste néanmoins flexible :
- Anticipation d’un à deux ans : réduction à vie de la rente.
- Ajournement jusqu’à cinq ans : supplément à vie.
- Les retraits partiels et la combinaison avec la poursuite du travail sont possibles ; qui travaille au-delà de l’âge de référence peut combler des lacunes avec les cotisations supplémentaires.
La rente ne vient pas automatiquement : annoncez-vous à la caisse de compensation quelques mois avant le retrait souhaité.
La 13e rente AVS (dès 2026)
Depuis 2026, une 13e rente mensuelle est versée chaque décembre — décidée par le peuple en 2024. Important pour les actifs : le financement ne passe pas par des retenues salariales plus élevées ; le taux est resté à 5.3%.
Ce que vous pouvez faire vous-même
- Commander l’extrait CI (compte individuel, gratuit) : détecter les lacunes tôt — le rachat n’est possible que dans les cinq ans.
- Éviter les lacunes : en cas de séjour à l’étranger, d’études ou de pause professionnelle, vérifier si la cotisation minimale est due (sinon une lacune naît sans qu’on ait rien « fait de faux »).
- Situer l’AVS de façon réaliste : la rente maximale ne remplace qu’une partie du salaire — le niveau de vie habituel repose sur la caisse de pension et le pilier 3a. Les trois piliers ensemble font le tableau.
Questions fréquentes
Combien est-ce que je cotise à l’AVS ?
En tant que salarié·e, 5.3% du salaire brut pour AVS/AI/APG (l’employeur verse autant, total 10.6%) — sans plafond, chaque franc de salaire est soumis. La retenue figure sur chaque fiche de salaire ; son effet sur le net se voit dans le calculateur brut-net.
Que me coûte une année de cotisation manquante ?
Une rente complète suppose une durée de cotisation sans lacunes (échelle 44). Chaque année manquante réduit la rente d’environ 1/44 — à vie. Les lacunes naissent p.ex. de séjours à l’étranger ou d’années d’études sans cotisations ; on ne peut les racheter que dans les cinq ans. Un coup d’oeil à l’extrait de compte individuel (gratuit) vaut donc la peine tôt.
Qu’est-ce que la 13e rente AVS ?
Depuis 2026, les rentières et rentiers AVS reçoivent chaque année une rente mensuelle supplémentaire, versée en décembre. Acceptée en votation en 2024, elle n’est pas financée par des cotisations salariales plus élevées — le taux de 5.3% est resté inchangé.