Quellensteuer Kanton Zug 2026
Berechnen Sie die Quellensteuer im Kanton Zug — nach Tarifcode, Anzahl Kindern und Kirchensteuer, mit den offiziellen ESTV-Tarifen 2026.
| Effektiver Steuersatz | 3.4% |
| Quellensteuer pro Jahr | CHF 2'636.40 |
| Nettolohn pro Monat | CHF 6'280.30 |
Tarifcode A0N · monatlicher Bruttolohn als Bemessungsgrundlage
Quellensteuer im Kanton Zug
Zug ist der steuergünstigste Kanton der Schweiz und Sitz zahlreicher internationaler Unternehmen — entsprechend hoch ist der Anteil quellensteuerpflichtiger Fachkräfte. Der Kanton rechnet nach dem Monatsmodell, die Tarife bestehen mit und ohne Kirchensteuer. Die Zuger Quellensteuersätze gehören zu den tiefsten des Landes, weil der günstige Kantonstarif im Quellensteuertarif enthalten ist.
Die wichtigsten Fakten 2026
| Berechnungsmodell | Monatsmodell |
| Kirchensteuer | mit und ohne Kirchensteuer |
| Tarifcodes | A, B, C, H |
| Beispiel: CHF 6'000/Monat (alleinstehend) | CHF 181 (3.0%) |
| Beispiel: CHF 8'000/Monat (alleinstehend) | CHF 338 (4.2%) |
| Beispiel: CHF 10'000/Monat (alleinstehend) | CHF 560 (5.6%) |
Quellensteuer in Zug in der Praxis
In Zug arbeitet ein aussergewöhnlich hoher Anteil international rekrutierter Fachkräfte — Rohstoffhandel, Pharma und Technologie prägen den Arbeitsmarkt. Entsprechend häufig liegen die Jahreslöhne über der Schwelle zur nachträglichen ordentlichen Veranlagung, sodass die Quellensteuer faktisch nur noch eine Vorauszahlung auf die ordentliche Steuer ist. Bei Bonuszahlungen empfiehlt sich ein Blick auf den Monat der Auszahlung, weil der Satz dort im Monatsmodell steigt.
Was der Tarifcode in Zug ausmacht
CHF 8'000 Bruttolohn pro Monat im Kanton Zug, sechs Familiensituationen — nach dem ZG-Tarif 2026:
| Situation | Code | Quellensteuer |
|---|---|---|
| Alleinstehend, ohne Kinder | A0N | CHF 338.40 |
| Verheiratet, ein Erwerbseinkommen, ohne Kinder | B0N | CHF 172.00 |
| Verheiratet, beide erwerbstätig, ohne Kinder | C0N | CHF 323.20 |
| Verheiratet, beide erwerbstätig, zwei Kinder | C2N | CHF 122.40 |
| Alleinerziehend, ein Kind | H1N | CHF 52.80 |
Spannweite in Zug: CHF 286 pro Monat bei identischem Lohn, über ein Jahr CHF 3'427. Prüfen Sie den Code auf Ihrer Lohnabrechnung.
Wie der Satz mit dem Lohn steigt
Alleinstehend ohne Kinder, Tarif A0N, Kanton Zug:
| Bruttolohn / Monat | Satz | Quellensteuer |
|---|---|---|
| CHF 4'000 | 1.7% | CHF 66.40 |
| CHF 6'000 | 3.0% | CHF 181.20 |
| CHF 8'000 | 4.2% | CHF 338.40 |
| CHF 12'000 | 7.0% | CHF 836.40 |
| CHF 16'000 | 10.0% | CHF 1'600.00 |
Der Lohn vervierfacht sich, die Quellensteuer in Zug steigt von CHF 66 auf CHF 1'600 — der Satz von 1.7% auf 10.0%.
Zug im Vergleich mit den anderen Kantonen
Bei CHF 8'000 Bruttolohn pro Monat (alleinstehend, ohne Kinder, ohne Kirchensteuer) liegt Zug auf Rang 1 von 26 — von der günstigsten zur teuersten Quellensteuer gezählt.
- Günstigster Kanton: Zug mit CHF 338.40 pro Monat — das ist dieser Kanton.
- Teuerster Kanton: Neuenburg mit CHF 1'234.40 pro Monat (CHF 896 mehr als in Zug)
- Zug: CHF 338.40 pro Monat, also CHF 4'061 im Jahr.
Alle Kantone nebeneinander: Quellensteuer-Vergleich. Zu viel bezahlt? Tarifkorrektur und nachträgliche Veranlagung bei der Steuerverwaltung Zug laufen bis zum 31. März des Folgejahres — wie das geht, steht im RatgeberQuellensteuer oder Veranlagung.
Häufige Fragen
Nach welchem Modell wird die Quellensteuer im Kanton Zug berechnet?
Der Kanton Zug rechnet nach dem Monatsmodell. Die Tarife enthalten Kantons-, Gemeinde- und Bundessteuer und werden mit und ohne Kirchensteuer geführt. Massgebend ist der Bruttolohn; für Ihren Lohn nutzen Sie den Rechner oben.
Wie hoch ist die Quellensteuer in Zug bei CHF 8'000 pro Monat?
Eine alleinstehende Person ohne Kinder zahlt in Zug bei CHF 8'000 Bruttolohn pro Monat rund CHF 338 Quellensteuer (4.2% effektiv). Mit Kindern, verheiratet oder mit Kirchensteuer verschiebt sich der Satz — der Rechner oben zeigt Ihren Fall.
Warum ziehen internationale Firmen wegen der Quellensteuer nach Zug?
Nicht die Quellensteuer selbst, sondern das allgemein tiefe Steuerniveau ist der Grund — und weil dieses in den Quellensteuertarif einfliesst, profitieren auch quellensteuerpflichtige Angestellte: Bei gleichem Bruttolohn ist der monatliche Abzug in Zug tiefer als fast überall sonst.
Wie wirkt sich ein Bonus auf die Zuger Quellensteuer aus?
Im Monatsmodell wird der Bonus dem Auszahlungsmonat zugerechnet, wodurch der Satz in diesem Monat deutlich steigen kann. Über das Jahr gleicht sich das teilweise aus. Wer ordentlich veranlagt wird, erhält ohnehin eine Jahresrechnung — der Monatseffekt ist dann nur ein Liquiditätsthema.
Ordentliche Einkommenssteuer im Kanton Zug: Steuerrechner Zug. Sozialabzüge auf dem Lohn: Brutto-Netto-Rechner. Alle Kantone:Quellensteuer-Rechner. Für Expats:Quellensteuer für Expats.
Quellen: Quellensteuertarife 2026:ESTV / Steuerverwaltung Kanton Zug. Für den Inhalt der Tarife ist der Kanton zuständig. Methodik: Methodik.
Zuletzt aktualisiert: 13.07.2026 · Datenstand Steuerjahr 2026